Unternehmerische Veränderungen betreffen immer auch die bAV
Navigieren Sie sicher durch komplexe Transaktionsprozesse – mit klaren Antworten und fundierter Expertise.
Verkäufe und Zukäufe von Unternehmen oder Unternehmensteilen sowie Fusionen gehören in der Bank- und Finanzwirtschaft inzwischen fast zum Tagesgeschäft. Diese Prozesse berühren regelmäßig auch die betriebliche Altersversorgung: Aufgrund deren wirtschaftlicher Bedeutung nehmen sie maßgeblich Einfluss auf den Erfolg des M&A-Deals.
Aus Sicht des aufnehmenden Unternehmens oder Fusionspartners steht zumeist im Vordergrund, alle finanziellen und rechtlichen Risiken sowie offenen Verpflichtungen aus dem historisch gewachsenen – und oftmals unübersichtlichen – bAV-System im Rahmen der Due Diligence transparent zu machen.
Abgebende Unternehmen wiederum suchen nach Wegen, ihre bAV-Strukturen so auszurichten, dass sie Transaktionsprozesse nicht durch unklare Risiken aus der Vergangenheit belasten. Dies kann bedeuten, bestehende Verpflichtungen im Vorfeld zu bereinigen oder gezielte Anpassungen vorzunehmen, um Wertabschläge bei der Kaufpreisfindung zu vermeiden.
Beiden Seiten stellen sich komplexe arbeits-, steuer-, bilanz-, versicherungs-, sozialversicherungs- und ggf. aufsichtsrechtliche Fragen, deren Beantwortung eine spezialisierte und interdisziplinäre Expertise erfordert.
”Transaktionen verlangen Klarheit, auch in der bAV. Wir schaffen Transparenz über Risiken und Optionen, damit sich Entscheidungen sicher und fundiert treffen lassen.“
So unterstützt Sie betavo bei bAV-Themen in M&A-Prozessen
Wir stehen sowohl abgebenden als auch aufnehmenden Unternehmen beratend zur Seite – bei An- und Verkäufen ebenso wie bei Verschmelzungen. Wir analysieren die Risiken der bestehenden bAV-Systeme und entwickeln klare Handlungsoptionen. Dabei profitieren Sie von unserer ausgewiesenen Expertise in der bAV, insbesondere in der Finanzwirtschaft.
Zum Einstieg führen wir ein unverbindliches Gespräch, in dem wir Ihre Ausgangssituation und Ihre Zielvorstellung klären. Auf dieser Basis sowie ggf. vertiefender Klärung weiterer Details erstellen wir ein passgenaues Beratungsangebot für Sie.
Im Rahmen des Projektes finden anschließend vertiefende Workshops statt, bei denen unsere Spezialisten mit Ihren Fachbereichen zusammenkommen. Auf dieser Grundlage kann unser Team anschließend Wege aufzeigen, wie sich der Umgang mit bestehenden Finanzierungsvehikeln wie CTA, Unterstützungskasse, Pensionsfonds oder Pensionskasse bestmöglich gestalten lässt.
Aufseiten des aufnehmenden Unternehmens kann untersucht werden, wie sich nach der M&A-Transaktion eine Harmonisierung der unterschiedlichen Versorgungssysteme erreichen lässt (Post-Merger-Integration).
Die (Beratungs-)Ergebnisse stellen wir Ihnen in einem strukturierten Gutachten und/oder in einer Präsentation für Ihre Entscheidungsträger bereit. Je nach Situation entwerfen wir auch ablösende (arbeitsrechtliche) Betriebs- und/oder Einzelvereinbarungen.